Главная особенность этих дел — перевёрнутое бремя доказывания. В обычном споре истец доказывает вину ответчика. Здесь закон заранее предполагает вину контролирующего лица, а руководителю приходится доказывать свою добросовестность. Оформлено это через систему презумпций — фактов, которые заявителю доказывать не нужно, но ответчик вправе их опровергнуть.
Основание 1. Невозможность полного погашения требований кредиторов (ст. 61.11)
Самое частое основание. Если подтверждён хотя бы один из фактов ниже, предполагается, что именно действия КДЛ довели компанию до банкротства:
— документы бухучёта и отчётности отсутствуют, не содержат обязательной информации или искажены, из-за чего существенно затруднено проведение процедур банкротства. Это основание номер один в практике: не сохранил документы — лишил управляющего возможности найти активы;
— существенный вред имущественным правам кредиторов причинён одной или несколькими сделками должника: вывод активов, продажа по заниженной цене, безвозмездные передачи, займы аффилированным лицам;
— требования кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, возникшие из-за налогового или иного правонарушения, превышают 50% общего размера требований третьей очереди по основному долгу;
— в ЕГРЮЛ или Федресурс не внесены обязательные сведения либо внесены недостоверные.
Налоговая презумпция сегодня особенно опасна. Дробление бизнеса, «технические» контрагенты, необоснованные вычеты по НДС после выездной проверки превращаются в многомиллионные доначисления — и, если они перевесили половину основного долга третьей очереди, презумпция срабатывает.
Основание 2. Неподача заявления о банкротстве (ст. 61.12)
Руководитель обязан обратиться в суд с заявлением о банкротстве в течение месяца с даты, когда возникли обстоятельства из статьи 9 закона о банкротстве, — например, стало очевидно, что имущества не хватит для расчётов со всеми кредиторами. Пропустил этот срок и продолжил набирать обязательства — отвечает по долгам, возникшим после истечения месячного срока и до возбуждения дела о банкротстве.
Ответственность без процедуры банкротства
По Обзору практики по корпоративным спорам о субсидиарной ответственности контролирующих лиц по обязательствам недействующего юридического лица (утв. Президиумом ВС РФ 19.11.2025) КДЛ отвечают по долгам компании, даже если её исключили из ЕГРЮЛ как недействующую. Кредитору не нужно предварительно возражать против исключения. Одновременно ВС подчеркнул: субсидиарная ответственность — экстраординарный механизм и исключение из принципа ограниченной ответственности участников.
Чем контролирующее лицо может защититься
Презумпции опровержимы. КДЛ вправе доказывать:
— что действовало добросовестно и разумно, в обычных условиях гражданского оборота (п. 10 ст. 61.11);
— что банкротство вызвано внешними факторами — рыночной конъюнктурой, санкциями, авариями, форс-мажором;
— что причинно-следственная связь между его действиями и банкротством отсутствует;
— что его роль была ограниченной: не был бенефициаром, выгоды не извлекал, действовал по указанию основного КДЛ.
Отдельный аргумент дал Пленум ВС РФ в постановлении от 23.12.2025 № 42: обычный предпринимательский риск сам по себе не основание для субсидиарки — неудачная сделка не равна вине, если у неё была разумная деловая цель.
Кто и в какие сроки подаёт заявление
Заявить о привлечении вправе арбитражный управляющий, конкурсные кредиторы, уполномоченный орган, а также работники и бывшие работники должника (ст. 61.14). Заявление рассматривается в рамках дела о банкротстве (ст. 61.16), а после завершения конкурсного производства или прекращения дела — вне его рамок по правилам искового производства (ст. 61.19).
Срок — три года со дня, когда заявитель узнал или должен был узнать об основаниях, но не позднее трёх лет со дня признания должника банкротом и не позднее десяти лет со дня самих действий (п. 5 ст. 61.14).
Нашли у себя хотя бы один из перечисленных рисков — не откладывайте. Юристы «Бизнес и Право» проведут правовой аудит и помогут выстроить защиту заранее.
📞 +7 (992) 017-22-88, +7 (909) 009-53-97
✉️ uslugiyurista@list.ru
🌐 uslugiyurista.ru — оставьте заявку на бесплатную консультацию
